Kalkulator OKI
Porównaj trzy systemy oszczędzania w Polsce: nowe Osobiste Konto Inwestycyjne (OKI), Indywidualne Konto Emerytalne (IKE) i tradycyjny podatek Belki (19%). Sprawdź, który system najlepiej pasuje do Twoich inwestycji.
Wyniki obliczeń
Wprowadź parametry i naciśnij "Oblicz", aby zobaczyć wyniki
w zależności od kwoty inwestycji i rocznego zysku (zielony = korzyść OKI). Zakładam opodatkowanie OKI powyżej 100 000 zł = 0,88%
| Kwota inwestycji (zł) | Roczny wynik inwestycji | ||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| -1% | 0% | 1% | 2% | 3% | 4% | 5% | 6% | 7% | 8% | 9% | 10% | 11% | 12% | 13% | 14% | 15% | |
| 25 000 | 0 | 0 | 241 | 491 | 748 | 1014 | 1288 | 1570 | 1862 | 2163 | 2473 | 2792 | 3121 | 3461 | 3810 | 4170 | 4540 |
| 50 000 | 0 | 0 | 483 | 981 | 1496 | 2027 | 2575 | 3141 | 3724 | 4325 | 4945 | 5584 | 6243 | 6921 | 7620 | 8339 | 9075 |
| 75 000 | 0 | 0 | 724 | 1472 | 2244 | 3041 | 3863 | 4708 | 5542 | 6384 | 7237 | 8117 | 9000 | 9909 | 10846 | 11810 | 12803 |
| 100 000 | 0 | 0 | 836 | 1701 | 2594 | 3516 | 4469 | 5453 | 6468 | 7515 | 8596 | 9711 | 10860 | 12044 | 13265 | 14523 | 15819 |
| 125 000 | -905 | -1063 | -17 | 1063 | 2180 | 3333 | 4524 | 5753 | 7022 | 8332 | 9682 | 11076 | 12512 | 13993 | 15519 | 17091 | 18711 |
| 150 000 | -1936 | -2125 | -871 | 426 | 1766 | 3149 | 4579 | 6054 | 7577 | 9148 | 10769 | 12441 | 14165 | 15941 | 17773 | 19660 | 21603 |
| 175 000 | -2967 | -3187 | -1724 | -211 | 1352 | 2966 | 4633 | 6355 | 8131 | 9964 | 11855 | 13806 | 15817 | 17890 | 20027 | 22228 | 24496 |
| 200 000 | -3998 | -4250 | -2577 | -849 | 938 | 2783 | 4688 | 6655 | 8686 | 10781 | 12942 | 15171 | 17469 | 19839 | 22280 | 24796 | 27388 |
| 250 000 | -6060 | -6375 | -4284 | -2123 | 109 | 2416 | 4798 | 7257 | 9794 | 12413 | 15115 | 17901 | 20774 | 23736 | 26788 | 29933 | 33172 |
| 300 000 | -8123 | -8500 | -5991 | -3398 | -719 | 2049 | 4907 | 7858 | 10903 | 14046 | 17288 | 20632 | 24079 | 27633 | 31296 | 35069 | 38957 |
| 350 000 | -10185 | -10625 | -7698 | -4673 | -1547 | 1682 | 5017 | 8459 | 12012 | 15679 | 19461 | 23362 | 27384 | 31530 | 35803 | 40206 | 44741 |
| 400 000 | -12247 | -12750 | -9405 | -5947 | -2375 | 1315 | 5126 | 9060 | 13121 | 17311 | 21634 | 26092 | 30689 | 35427 | 40311 | 45343 | 50526 |
| 450 000 | -14309 | -14875 | -11112 | -7222 | -3203 | 948 | 5236 | 9662 | 14230 | 18944 | 23807 | 28822 | 33994 | 39324 | 44818 | 50479 | 56310 |
| 500 000 | -16371 | -17000 | -12818 | -8497 | -4031 | 582 | 5345 | 10263 | 15339 | 20577 | 25980 | 31553 | 37299 | 43222 | 49326 | 55616 | 62095 |
| 750 000 | -26681 | -27625 | -21353 | -14870 | -8172 | -1253 | 5893 | 13270 | 20883 | 28740 | 36845 | 45204 | 53823 | 62707 | 71864 | 81299 | 91017 |
| 1 000 000 | -36992 | -38250 | -29887 | -21243 | -12312 | -3087 | 6440 | 16276 | 26428 | 36903 | 47710 | 58855 | 70347 | 82193 | 94402 | 106981 | 119940 |
| 1 500 000 | -57613 | -59500 | -46955 | -33990 | -20593 | -6755 | 7535 | 22289 | 37517 | 53230 | 69440 | 86158 | 103396 | 121165 | 139478 | 158347 | 177785 |
| 2 000 000 | -78234 | -80750 | -64024 | -46737 | -28875 | -10424 | 8630 | 28302 | 48606 | 69557 | 91170 | 113460 | 136444 | 160137 | 184554 | 209713 | 235630 |
Jak czytać tabelę?
Zielone pola: OKI jest korzystniejsze - oszczędzasz na podatkach
Czerwone pola: Tradycyjny podatek Belki jest korzystniejszy
Szare pola: Brak różnicy w opodatkowaniu
Kluczowe obserwacje
- • OKI jest zawsze korzystniejsze dla kwot do 100 000 zł (całkowite zwolnienie z podatku)
- • Powyżej 100k zł, OKI pozostaje korzystniejsze przy dodatnich stopach zwrotu
- • Przy stratach (ujemne stopy zwrotu) tradycyjny system może być lepszy, gdyż nie płacisz podatku od strat
- • Im wyższa stopa zwrotu, tym większa korzyść z OKI
Dlaczego OKI jest korzystniejsze?
- • Do 100k zł: Całkowite zwolnienie z podatku (0% vs 19% Belki)
- • Powyżej 100k zł: Podatek tylko 0,88% od wartości aktywów vs 19% od zysków
- • Przykład: Przy 8% zwrocie z 150k zł płacisz tylko 440 zł (OKI) zamiast 2280 zł (Belka)
Mechanizm podatku od aktywów
Podstawa opodatkowania
Średnioroczny stan rachunku OKI powyżej 100 000 zł
Stawka podatku
0,8-0,9% rocznie (stopa wolna od ryzyka × 19%)
Kiedy płacisz?
Co roku od średniorocznego stanu, nawet podczas strat!
⚠️ Ważne podczas recesji
Podatek majątkowy płacisz zawsze od nadwyżki >100k, także gdy tracisz pieniądze
Kluczowe różnice
Podatek Belki (obecny)
19% od zysków kapitałowych
OKI (nowy system)
0% do 100k zł, 0,8% od nadwyżki
Start programu
Połowa 2026 roku
Interaktywna symulacja wpływu podatku
Podatek OKI
400 zł / rok
Całkowity podatek (10 lat): 4000 zł
Podatek Belki (19%)
1995 zł / rok
Całkowity podatek (10 lat): 19 950 zł
Oszczędność z OKI w okresie 10 lat:
15 950 zł
Ważne szczegóły
- • Stawka podatku będzie ogłaszana co roku w listopadzie
- • Można mieć wiele kont OKI, ale limit 100k zł jest łączny
- • Tylko "nowe środki" będą zwolnione z podatku Belki
- • System wzorowany na szwedzkim ISK
Wartość portfela w czasie
Skumulowane podatki
Końcowa wartość z OKI
529 622 zł
Po 20 latach
Końcowa wartość z Belką
451 986 zł
Po 20 latach
Zysk z OKI
+77 636 zł
Różnica po 20 latach
Kluczowe wnioski z symulacji
- • OKI jest korzystniejsze już od pierwszego roku dla kwot do 100k zł (brak podatku)
- • Nawet powyżej 100k zł, podatek 0,8% od aktywów jest niższy niż 19% od zysków
- • Różnica rośnie w czasie dzięki efektowi procentu składanego
- • Im wyższa stopa zwrotu, tym większa korzyść z OKI
OKI (Osobiste Konto Inwestycyjne)
- • Limit: 100 000 zł zwolnienia z podatku
- • Podział: Do 75 000 zł na inwestycje + 25 000 zł na oszczędności
- • Wiek: Brak ograniczeń wiekowych
- • Wypłata: Możliwość wypłaty w każdej chwili
- • Podatek: Brak podatku do limitu, powyżej - podatek majątkowy
IKE (Indywidualne Konto Emerytalne)
- • Limit: 26 019 zł wpłat rocznie (2025)
- • Podział: Bez ograniczeń na rodzaj inwestycji
- • Wiek: Wypłata bez podatku po 60. roku życia
- • Wypłata: 5 lat minimalny okres wpłat
- • Podatek: Brak podatku przy kwalifikowanej wypłacie
Który system wybrać?
OKI - lepsze dla inwestycji krótko/średnioterminowych, wyższe limity, elastyczność wypłat
IKE - idealne dla oszczędności emerytalnych, brak podatku przy wypłacie po 60. roku życia
Można łączyć - wykorzystaj oba systemy dla maksymalnych korzyści podatkowych
⚠️ Uwaga podczas recesji
OKI może być gorsza niż Belka podczas strat: płacisz podatek majątkowy 0.8% od nadwyżki powyżej 100k PLN nawet gdy tracisz pieniądze!
Belka: podatek tylko od zysków - podczas strat nie płacisz nic
Symuluj scenariusze: użyj przycisków "Recesja (-20%)" aby sprawdzić różne warianty