Kalkulator OKI
Porównaj trzy systemy oszczędzania w Polsce: nowe Osobiste Konto Inwestycyjne (OKI), Indywidualne Konto Emerytalne (IKE) i tradycyjny podatek Belki (19%). Sprawdź, który system najlepiej pasuje do Twoich inwestycji.
Wyniki obliczeń
Wprowadź parametry i naciśnij "Oblicz", aby zobaczyć wyniki
w zależności od kwoty inwestycji i rocznego zysku (zielony = korzyść OKI). Zakładam opodatkowanie OKI powyżej 100 000 zł = 0,71% (19% stopy referencyjnej NBP 3,75%)
| Kwota inwestycji (zł) | Roczny wynik inwestycji | ||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| -1% | 0% | 1% | 2% | 3% | 4% | 5% | 6% | 7% | 8% | 9% | 10% | 11% | 12% | 13% | 14% | 15% | |
| 25 000 | 0 | 0 | 241 | 491 | 748 | 1014 | 1288 | 1570 | 1862 | 2163 | 2473 | 2792 | 3121 | 3461 | 3810 | 4170 | 4540 |
| 50 000 | 0 | 0 | 483 | 981 | 1496 | 2027 | 2575 | 3141 | 3724 | 4325 | 4945 | 5584 | 6243 | 6921 | 7620 | 8339 | 9076 |
| 75 000 | 0 | 0 | 724 | 1472 | 2244 | 3041 | 3863 | 4709 | 5549 | 6401 | 7267 | 8159 | 9059 | 9986 | 10940 | 11923 | 12935 |
| 100 000 | 0 | 0 | 857 | 1743 | 2658 | 3603 | 4579 | 5587 | 6626 | 7699 | 8805 | 9946 | 11123 | 12335 | 13585 | 14872 | 16198 |
| 125 000 | -759 | -891 | 181 | 1288 | 2432 | 3614 | 4833 | 6093 | 7392 | 8733 | 10116 | 11542 | 13013 | 14528 | 16090 | 17699 | 19356 |
| 150 000 | -1623 | -1781 | -495 | 833 | 2206 | 3624 | 5088 | 6599 | 8158 | 9767 | 11427 | 13138 | 14903 | 16722 | 18596 | 20526 | 22515 |
| 175 000 | -2487 | -2672 | -1172 | 378 | 1980 | 3634 | 5342 | 7105 | 8924 | 10801 | 12738 | 14734 | 16793 | 18915 | 21101 | 23354 | 25674 |
| 200 000 | -3352 | -3562 | -1848 | -76 | 1754 | 3644 | 5596 | 7611 | 9690 | 11836 | 14048 | 16330 | 18683 | 21108 | 23607 | 26181 | 28833 |
| 250 000 | -5080 | -5344 | -3201 | -986 | 1302 | 3665 | 6104 | 8623 | 11222 | 13904 | 16670 | 19522 | 22463 | 25494 | 28618 | 31836 | 35150 |
| 300 000 | -6809 | -7125 | -4553 | -1896 | 850 | 3685 | 6613 | 9635 | 12754 | 15972 | 19291 | 22714 | 26243 | 29881 | 33629 | 37490 | 41468 |
| 350 000 | -8537 | -8906 | -5906 | -2806 | 397 | 3705 | 7121 | 10647 | 14286 | 18040 | 21913 | 25906 | 30023 | 34267 | 38640 | 43145 | 47785 |
| 400 000 | -10266 | -10687 | -7259 | -3715 | -55 | 3726 | 7630 | 11659 | 15818 | 20109 | 24534 | 29098 | 33803 | 38653 | 43651 | 48800 | 54103 |
| 450 000 | -11994 | -12469 | -8611 | -4625 | -507 | 3746 | 8138 | 12671 | 17350 | 22177 | 27156 | 32290 | 37583 | 43040 | 48662 | 54454 | 60421 |
| 500 000 | -13723 | -14250 | -9964 | -5535 | -959 | 3767 | 8646 | 13684 | 18882 | 24245 | 29777 | 35482 | 41364 | 47426 | 53673 | 60109 | 66738 |
| 750 000 | -22365 | -23156 | -16727 | -10084 | -3220 | 3869 | 11188 | 18744 | 26542 | 34586 | 42885 | 51442 | 60264 | 69358 | 78728 | 88382 | 98326 |
| 1 000 000 | -31008 | -32062 | -23490 | -14632 | -5481 | 3971 | 13730 | 23805 | 34201 | 44928 | 55992 | 67402 | 79165 | 91289 | 103783 | 116655 | 129914 |
| 1 500 000 | -48293 | -49875 | -37017 | -23730 | -10002 | 4175 | 18814 | 33926 | 49521 | 65610 | 82207 | 99321 | 116966 | 135153 | 153894 | 173202 | 193089 |
| 2 000 000 | -65578 | -67687 | -50543 | -32827 | -14524 | 4380 | 23898 | 44047 | 64840 | 86293 | 108422 | 131241 | 154767 | 179016 | 204004 | 229748 | 256265 |
Jak czytać tabelę?
Zielone pola: OKI jest korzystniejsze - oszczędzasz na podatkach
Czerwone pola: Tradycyjny podatek Belki jest korzystniejszy
Szare pola: Brak różnicy w opodatkowaniu
Kluczowe obserwacje
- • OKI jest zawsze korzystniejsze dla kwot do 100 000 zł (całkowite zwolnienie z podatku)
- • Powyżej 100k zł, OKI pozostaje korzystniejsze przy dodatnich stopach zwrotu
- • Przy stratach (ujemne stopy zwrotu) tradycyjny system może być lepszy, gdyż nie płacisz podatku od strat
- • Im wyższa stopa zwrotu, tym większa korzyść z OKI
Dlaczego OKI jest korzystniejsze?
- • Do 100k zł: Całkowite zwolnienie z podatku (0% vs 19% Belki)
- • Powyżej 100k zł: Podatek tylko 0,71% od wartości aktywów vs 19% od zysków
- • Przykład: Przy 8% zwrocie z 150k zł płacisz tylko 356 zł (OKI) zamiast 2280 zł (Belka)
Mechanizm podatku od aktywów
Podstawa opodatkowania
Średnioroczny stan rachunku OKI powyżej 100 000 zł
Stawka podatku
19% stopy referencyjnej NBP rocznie (obecnie ok. 0,71%)
Kiedy płacisz?
Co roku od średniorocznego stanu, nawet podczas strat!
⚠️ Ważne podczas recesji
Podatek majątkowy płacisz zawsze od nadwyżki >100k, także gdy tracisz pieniądze
Kluczowe różnice
Podatek Belki (obecny)
19% od zysków kapitałowych
OKI (nowy system)
0% do 100k zł, ok. 0,71% od nadwyżki
Start programu
1 stycznia 2027 roku
Interaktywna symulacja wpływu podatku
Podatek OKI
356 zł / rok
Całkowity podatek (10 lat): 3563 zł
Podatek Belki (19%)
1995 zł / rok
Całkowity podatek (10 lat): 19 950 zł
Oszczędność z OKI w okresie 10 lat:
16 388 zł
Ważne szczegóły
- • Stawka podatku = 19% stopy referencyjnej NBP z 31 października roku poprzedniego
- • Można mieć wiele kont OKI, ale limit 100k zł jest łączny
- • Tylko "nowe środki" będą zwolnione z podatku Belki
- • System wzorowany na szwedzkim ISK
Wartość portfela w czasie
Skumulowane podatki
Końcowa wartość z OKI
534 884 zł
Po 20 latach
Końcowa wartość z Belką
451 986 zł
Po 20 latach
Zysk z OKI
+82 898 zł
Różnica po 20 latach
Kluczowe wnioski z symulacji
- • OKI jest korzystniejsze już od pierwszego roku dla kwot do 100k zł (brak podatku)
- • Nawet powyżej 100k zł, podatek 0,71% od aktywów jest niższy niż 19% od zysków
- • Różnica rośnie w czasie dzięki efektowi procentu składanego
- • Im wyższa stopa zwrotu, tym większa korzyść z OKI
OKI (Osobiste Konto Inwestycyjne)
- • Limit: 100 000 zł zwolnienia z podatku
- • Podział: Do 75 000 zł na inwestycje + 25 000 zł na oszczędności
- • Wiek: Brak ograniczeń wiekowych
- • Wypłata: Możliwość wypłaty w każdej chwili
- • Podatek: Brak podatku do limitu, powyżej - podatek majątkowy
IKE (Indywidualne Konto Emerytalne)
- • Limit: 26 019 zł wpłat rocznie (2025)
- • Podział: Bez ograniczeń na rodzaj inwestycji
- • Wiek: Wypłata bez podatku po 60. roku życia
- • Wypłata: 5 lat minimalny okres wpłat
- • Podatek: Brak podatku przy kwalifikowanej wypłacie
Który system wybrać?
OKI - lepsze dla inwestycji krótko/średnioterminowych, wyższe limity, elastyczność wypłat
IKE - idealne dla oszczędności emerytalnych, brak podatku przy wypłacie po 60. roku życia
Można łączyć - wykorzystaj oba systemy dla maksymalnych korzyści podatkowych
⚠️ Uwaga podczas recesji
OKI może być gorsza niż Belka podczas strat: płacisz podatek majątkowy 0.8% od nadwyżki powyżej 100k PLN nawet gdy tracisz pieniądze!
Belka: podatek tylko od zysków - podczas strat nie płacisz nic
Symuluj scenariusze: użyj przycisków "Recesja (-20%)" aby sprawdzić różne warianty